(אם מעולם לא הגשת מסים בתור "סופר" אבל אתה רוצה, קודם לקרוא את זה כדי לראות אם מאמצי הכתיבה שלך זכאי כעסק, בניגוד לתחביב.)
כמובן, כללי כללי שמירת טוב של מס הכנסה להחיל כאן.
שמור קבלות, לציין את שמות האורחים בארוחות או אירועים, ולוודא בבירור המדינה את המטרה העסקית של חשבון, ולוודא פעמיים לבדוק הנחות עם מכין המס שלך הודיע. בדרך זו, אם אתה מבוקר על ידי מס הכנסה, יהיה לך זיכרון ברור ואישור של ניכויים העסקיים שלך לגיטימי.
מחברים יכול להפקיד שכר קבלנים הספר, פרילנסרים ודמי הסוכנות
האם שילמת פרילנסר העריכה כדי לערוך את כתב היד שלך? האם שילמת לאמן גרפי לעצב את ז'קט הספר שלך? צלמים, מאיירים, copyeditors - את דמי המשולם על פיתוח הספר הקבלנים הם deductible מס, כמו גם את עלויות השירותים החיצוניים, כגון פרסום עצמאי, מפתח אתר אינטרנט עבור אתר האינטרנט שלך מחבר או מפיק וידאו עבור הקרוואן הספר המקוון שלך.
סוכני ספרות לשלוח המחאות שלהם המחאות המכס במהלך השנה עם אחוזי סוכנות אחוז כבר מנוכה מעל ההכנסה שלהם, ואת סוף השנה טופס 1099-MISC המחבר מקבל מן הסוכנות שלו היה משקף את זה.
אם זה נכון במקרה שלך, כמובן, לא הייתם טוענים את דמי סוכנות כמו ניכוי, כי הם כבר נוכו מן ההכנסה שלך. תביעתם כפולה תהיה כפולה.
מחבר מס טיפ: אם אתה משלם כל קבלן עצמאי או עצמאי יותר מ 600 $ על הספר שלך הפרויקט, תצטרך לשלוח הן את הקבלן ואת מס הכנסה טופס 1099-MISC (בהנחה שאתה לא למנוע כל המסים מן הקבלן או פרילנסר של אגרות).
מה מתאים כמו "מזון ובידור" הוצאות?
רוב הוצאות הסעודה והבידור הקשורות למקצועך כסופר מנוכות ב -50%, כל עוד לאירוע יש מטרה עסקית ברורה, אתה שומר תיעוד של הדיון, ואתה שומר קבלות על משהו מעל 75 $. כלומר, אם אתה משלם לארוחת צהריים עם נושא ראיון עבור הספר שלך, או שיש ארוחת צהריים עם פרסומלי עצמאי שלך כדי לדון הספר פרסום אסטרטגיה מסע הפרסום , מחצית ההוצאה היא לניכוי מס.
עם זאת, מס הכנסה מאפשר 100% ניכויים "אם אתה מספק ארוחות, בידור, או מתקני פנאי לקהל הרחב כאמצעי פרסום או קידום המוניטין בקהילה.לדוגמה, לא את ההוצאות של חסות תוכנית טלוויזיה או רדיו ולא את ההוצאה על הפצת מזון ומשקאות חינם לציבור תהיה כפופה למגבלה של 50% ". (1)
מחבר מס עצה: אם אתה שכור שטח כדי לקיים ספר קריאה פומבית עבור הרומן החדש שלך, את עלויות השכרת המתקן ולשלם את הקייטרינג ניתן deductible ב 100%, כי מטרת האירוע היא לפרסם ולקדם את הספר החדש שפורסם.
מחבר הוצאות הפרסום
לוח ג 'קטגוריה "פרסום" נעשה שימוש נרחב להקיף פריטים רבים הוצאה על הספר שלך שיווק ופרסום תוכניות הקשורות לקידום עצמך ואת הכתיבה.
כמה דוגמאות לפריטי פרסום ספציפיים למחברים הם:
- מודעות - עיצוב, יצירה, מיקום או מדיה דמי הדפסה (עיתון או מגזין), טלוויזיה, או פרסום באינטרנט. זה כולל תשלום לפי קליקים עמלות, או מיקום בתשלום בקטלוג הקשורים הספר שלך (למשל, לאחר הספר שלך מופיע Ingram או בייקר קטלוג של סיטונאי טיילור או הרישום).
- מיתוג ועיצוב לוגו - בשבילך כסופר כדי ליצור מבט מוכר למטרות של משיכת הקוראים הספר שלך או סדרה של ספרים.
- פליירים, חוברות, דיוורים, כרטיסי ביקור - להופעות הציבור שלך, כמו קריאה או חתימות הספר בפסטיבל הספר . אתה יכול לנכות את העלות של עיצוב, הדפסה, והפצה.
- פריטים קידום מכירות או giveaways (כמה דוגמאות עשויות להיות סימניות, שקיות הספר המקדמים את הכותרת שלך או עיצוב הספר שלך ז 'קט , חולצות טי, עטים, כריות, וכו')
- שילוט (לדוגמה, להודיע על החתימה על הספר ) ולהציג עלויות. זה יכול לכלול כרזות, כרזות - אפילו שלט חוצות אם היה לך את התקציב עבור זה!
- עלויות האתר - אלה כוללים עיצוב ופיתוח של אתר האינטרנט שלך מחבר, כמו גם דמי אירוח חודשיים או שנתיים.
- ידיעונים - אם אתה משלם עלון שירות כמו (כמו קשר קבוע או MailChimp) לשלוח את עלונים לקוראים שלך, את דמי חודשי הם deductible.
מחבר מס עצה: אם אתה סופר שפורסם עצמית ששילם דמי הכל כלול לפרסם ולקדם את הספר שלך, הקפד לבדוק אם פריטים קידום מכירות כלולים בחבילה שלך. בהתאם לסטטוס המס שלך, ייתכן שתוכל לפצל את עלות עמלות הפרסום האלה כדי לכלול אותם בנספחים מס 'ג'.
כתב ויתור: מאמר זה נועד לתת תובנה כללית מידע המס שעלולים לחול על סופרים, ולתת לקוראים נקודת כניסה, כך שהם עצמם יכולים מחקר נוסף. בעוד כל מאמץ נעשה על מנת להבטיח את המידע במאמר זה היה מדויק בזמן זה נכתב, ספר פרסום באתר המדריך הוא סופר, לא מומחה מס. לכן, מי הגיש מסים שלו או שלה צריך להתייעץ מוכשר מס מוכשר או מומחה המס עבור עדכון מס הכנסה פדרלי ומדיני המדינה ומסים נוספים פרטים נוספים על איך הכללים האלה עשויים לחול על מצב המס הפרט.
לקבלת משאבי מס הכנסה ספציפיים לגבי הנושאים המוזכרים במאמר זה, עיין בפרסום IRS 334 (2012), מדריך מס לעסקים קטנים
הערה: המידע הכללי הכלול במאמר זה אינו משמש כדי למנוע כל קנסות המס אשר עשויים להיות המוטלים על ידי מס הכנסה (ראה תקנה משרד האוצר 230 על ההוראה הספציפית).
קרא כמה רמזים כלליים על רישום מס טוב עבור עסקים קטנים.