ברמה הבסיסית ביותר שלו, האוצר הוא משמעת עסקית העוסקת בניהול כספים ביעילות. לעתים קרובות היא מסווגת בצדק כענף של כלכלה יישומית. לפיכך, אנשים בקיאים בעקרונות של הכלכלה בדרך כלל לתפוס מושגים פיננסיים די בקלות, אם לא באופן אינטואיטיבי. חלק מן הנושאים החיוניים ביותר בתחום הפיננסי כוללים:
- תִקצוּב
- שְׁאֵילָה
- הַשׁאָלָה
- חִסָכוֹן
- השקעות
ביישום עקרונות ושיטות פיננסיים נוטים להיות שיקולים מיוחדים המבוססים על סוג הישות הנדונה. כתוצאה מכך, כספים מתוארים לעתים קרובות כבעלות ארבע קטגוריות עיקריות:
- מימון אישי או מימון משקי הבית או מימון צרכני
- מימון עסקי או מימון חברות
- מימון ללא מטרות רווח
- מימון ממשלתי או מימון ציבורי
שירותים פיננסיים וניהול פיננסי:
יש להבדיל בין ענף השירותים הפיננסיים לבין פונקציית הניהול הפיננסי . עקוב אחר הקישור לפרטים.
בקיצור, ענף השירותים הפיננסיים ממלא תפקידים מרכזיים אלה:
- העברת כספים ביעילות בין החוסכים לבין הלווים
- גיוס הון לעסקים ולממשלות
- הצעת ייעוץ השקעות
- ניהול חשבונות השקעות
- מקטין את הסיכונים של הפסד כספי (מהות הביטוח )
בינתיים, הפונקציה הניהול הפיננסי קיים בצורות שונות בתוך עסקים, מלכ"רים וגופים ממשלתיים כאחד.
אנשים בתחום העבודה הזה אחראים לשימוש החכם, המשפטי, הנכון והיעיל של קרנות הארגון. במקרה של עסקים למטרות רווח, מנהלים פיננסיים לשחק תפקיד מפתח במציאת ויישום אסטרטגיות כדי להגדיל את הרווחיות.
מידע פיננסי:
האוצר תלוי במידה רבה באיסוף, תחזוקה וניתוח של נתונים על תזרימי מזומנים, נכסים (מה בבעלות) והתחייבויות (מה שחייב).
בהתאם לכך, נקבעו מוסכמות רבות בנוגע לשמירה על דיווח כספי ודיווח, והארגונים הטובים ביותר מחפשים כל הזמן שיפורים במערכות הדיווח הפנימיות שלהם. כמו כן, אנשים ומשקי בית המנהלים את הכספים שלהם בצורה היעילה ביותר נוטים להיות מאורגנים ומדויקים מאוד בהקלטה שלהם.
מדידה וניהול:
פתגם ישן מאוד בעסקים הוא שאתה לא יכול לנהל את מה שאתה לא יכול למדוד. האוצר יש היסטוריה ארוכה כמו שדה נתונים מונחה במיוחד, ומנהלים בכלל במגוון רחב של ארגונים בדרך כלל נראה לארגונים הפיננסיים שלהם כדי לספק ולפרש את הנתונים כי הוא חיוני כל כך לניהול הארגון בתבונה.
חשבונאות ושפה עסקית:
חשבונאות ארוכה תוארה כשפה של העסק. למעשה, ספר לימוד קלאסי בתחום היה בדיוק זה כמו הכותרת שלו. עקרונות חשבונאיים מבוססים מנחים שימור ודיווח פיננסי. כתוצאה מכך, לפחות יש היכרות חולפת עם מושגים חשבונאיים בסיסיים מועיל מאוד, אם לא חיוני, עבור רוב אנשי מקצוע פיננסיים.
משרדי רואי חשבון ציבוריים , בינתיים, מופקדים על אימות הדיוק של הדוחות הכספיים בהם מסתמכים הציבור המשקיעים, מנהלי הכספים, אנליסטים לניירות ערך ויועצים פיננסיים (בין רבים אחרים).
רבים מהם מציעים גם שירותי ייעוץ וניהול הכוללים מתן ייעוץ על שיטות ניהול פיננסי וטכניקות.
האוצר כמו משמעת אקדמית:
קורסים במימון הם ליבות הליבה של כל בית ספר של עסקים, הן בוגר לתואר ראשון והן לתואר שני. יתר על כן, בבתי ספר עסקיים רבים, האוצר ארוך כבר גם הקורסים הגדולים ביותר האוצר האוצר נוטים להיות מנוי בכבדות עם סטודנטים רודף אחר מגמות. היא משקפת את התועלת המוכחת של ידע פיננסי בשוק העבודה.
הערת שוליים היסטורית מעניינת רואה את בית הספר הראשון של הקולג 'העסקי של העולם, בית הספר וורטון של אוניברסיטת פנסילבניה. עם הקמתה בשנת 1881, שמו המלא היה בית הספר וורטון האוצר וכלכלה, שונה לבית הספר וורטון האוצר האוצר בשנת 1902.
מאז 1972 זה פשוט היה בית הספר וורטון. עם זאת, אנשים רבים ממשיכים לקרוא לזה הספר של וורטון האוצר, המשקף את מה שנותר הלימוד הפופולרי ביותר שלה ללמוד.
באופן משמעותי יותר, ההיסטוריה הזאת עולה כי החשיבות של האוצר כמו משמעת חוזר מאוד להתחיל את החינוך העסקי הרשמי. כמו כן, יש לשים לב לזיקה המשתמעת בין מימון לכלכלה כקורסי לימוד, בשמו הפרטי של בית הספר.
מעניין לציין, כי בעוד בוגרי תוכנית MBA של וורטון לקבל תארים במגמות כגון מימון, חשבונאות, שיווק או ניהול (בין רבים אחרים), כל סטודנטים לקבל BS בכלכלה, למרות שרוב הקורסים שלהם להיות בתחומים עסקיים אמיתיים כגון כספים, חשבונאות , שיווק וניהול, ולא בכלכלה התיאורטית כפי שמלמדים במכללות ללימודים ליברליים. וורטון מסביר את זה באומרו כי אלה בתחומים הקשורים לעסקים ביסודו של דבר לערב יישומים מעשיים של התיאוריה הכלכלית.